- Cours pratique
- Informatique
Formation Audit Interne et Cryptomonnaies : Détection de la Fraude et Prévention du Blanchiment
Comprendre les mécanismes des cryptomonnaies et maîtriser les méthodes d’audit, de détection de la fraude et de prévention du blanchiment dans un contexte bancaire
- Durée
- 2 jours
- Niveau
- Fondamental
- Modalités
- Présentiel / Distanciel
Description de la formation cryptomonnaies
Qu’est-ce que l’audit des cryptomonnaies ?
Les cryptomonnaies reposent sur la technologie blockchain, un registre distribué et sécurisé qui permet des transactions sans intermédiaire. Leur fonctionnement, décentralisé et pseudonyme, bouleverse les approches traditionnelles de contrôle et d’audit financier. Comprendre les mécanismes techniques (transactions, clés, minage, consensus) et les acteurs de cet écosystème (exchanges, validateurs, plateformes DeFi) est essentiel pour évaluer les risques qu’ils induisent.
Pourquoi suivre une formation Audit Interne et Cryptomonnaies : Détection de la Fraude et Prévention du Blanchiment ?
Avec l’essor des cryptomonnaies, les institutions financières font face à de nouveaux défis en matière de conformité et de lutte contre la fraude et le blanchiment d’argent. Cette formation permet d’acquérir une vision complète des risques, des typologies d’escroqueries et des outils d’analyse nécessaires à la mise en place de procédures d’audit efficaces. Elle offre également une approche concrète grâce à des études de cas et des exercices pratiques sur des scénarios inspirés de situations réelles.
Objectifs pédagogiques
À l'issue de cette formation Audit Interne et Cryptomonnaies : Détection de la Fraude et Prévention du Blanchiment, vous aurez acquis les connaissances nécessaires pour :
- Comprendre en profondeur le fonctionnement des cryptomonnaies, leur écosystème et leurs spécificités techniques.
- Identifier les risques spécifiques liés aux cryptomonnaies en matière de fraude, de financement d'activités illicites et de blanchiment d'argent.
- Maîtriser les méthodes et outils pour auditer les transactions en cryptomonnaies et identifier les activités suspectes.
- Développer et mettre en œuvre des procédures d'audit interne adaptées aux risques liés aux cryptomonnaies.
- Savoir analyser des cas pratiques concrets de fraude et de blanchiment impliquant des cryptomonnaies.
- Être en mesure de formuler des recommandations pour renforcer les dispositifs de contrôle interne de la banque face aux risques liés aux cryptomonnaies.
Objectifs opérationnels
Savoir auditer, détecter et prévenir les risques de fraude et de blanchiment d’argent liés aux cryptomonnaies dans un environnement bancaire.
Programme
Contenu du cours, module par module
8 modules
- Introduction : Définition, historique et évolution des cryptomonnaies.
- La technologie Blockchain :
- Principes de fonctionnement (registre distribué, consensus, cryptographie) et les différents types de blockchains (publiques, privées, permissionnées).
- Concepts clés : blocs, transactions, hash, clés publiques/privées, mineurs/validateurs.
- Les principales cryptomonnaies : Bitcoin, Ethereum, stablecoins, etc. (présentation et cas d'usage).
- Les portefeuilles de cryptomonnaies (wallets) : types, fonctionnement et risques associés.
- Les plateformes d'échange de cryptomonnaies (exchanges) : fonctionnement, types et réglementations.
- Les différents acteurs : mineurs/validateurs, développeurs, plateformes d'échange, fournisseurs de services (custody, prêts, etc.).
- La finance décentralisée (DeFi) : concepts clés, protocoles et risques spécifiques.
- Les tokens non fongibles (NFT) : fonctionnement, cas d'usage et risques émergents.
- Les enjeux de la réglementation des cryptomonnaies au niveau national et international (FATF, MiCA, etc.).
- Discussion : Identification des points de vulnérabilité potentiels pour la fraude et le blanchiment au sein de cet écosystème.
- Escroqueries et arnaques : Ponzi, pump and dump, phishing, faux investissements, rug pulls.
- Hacks et vols de cryptomonnaies (plateformes d'échange, wallets).
- Manipulation de marché et délit d'initié.
- Fraudes liées aux ICO/IEO et aux projets DeFi.
- Usurpation d'identité et utilisation de cryptomonnaies pour des activités frauduleuses traditionnelles.
Travaux pratiques
- Utilisation des cryptomonnaies pour le financement du terrorisme et le trafic de stupéfiants.
- Techniques de blanchiment via les cryptomonnaies :
- Layering (transactions multiples pour obscurcir l'origine des fonds).
- Mixing/Tumblers (services pour anonymiser les transactions).
- Utilisation de plateformes d'échange peu ou pas réglementées.
- Conversion en actifs traditionnels via des canaux non surveillés.
- Utilisation de la DeFi pour le blanchiment.
- Les défis de la traçabilité des transactions en cryptomonnaies.
- Discussion : Identification des indicateurs d'activités suspectes liés au financement illicite et au blanchiment.
- Identification des points d'audit clés au sein de la banque (exposition directe ou indirecte aux cryptomonnaies).
- Collecte et analyse des données :
- Explorateurs de blockchains : utilisation et limites.
- Outils d'analyse de la blockchain (chain analysis) : présentation et fonctionnalités.
- Informations KYC/AML des clients de la banque.
- Données des transactions internes et externes.
- Techniques d'audit basées sur les risques (RBA) appliquées aux cryptomonnaies.
- Évaluation de l'efficacité des contrôles existants (KYC, AML, surveillance des transactions).
Travaux pratiques
- Renforcement des procédures KYC et Due Diligence pour les clients traitant des cryptomonnaies.
- Mise en place de systèmes de surveillance des transactions spécifiques aux cryptomonnaies (alertes basées sur des seuils, des patterns suspects, des adresses à risque).
- Définition de politiques internes claires concernant l'exposition de la banque aux cryptomonnaies.
- Formation du personnel (front office, conformité, audit) aux risques liés aux cryptomonnaies.
- Collaboration avec les autorités compétentes et les fournisseurs de solutions d'analyse de la blockchain.
Travaux pratiques
- Synthèse des principaux apprentissages.
- Discussion ouverte et questions/réponses.
- Évaluation de la formation.
- Présentation des ressources complémentaires et des évolutions réglementaires à suivre.
- Mise en place d'un suivi post-formation (communauté de pratique, partage de bonnes pratiques).
Programme mis à jour le 02/02/2026
Public concerné
Cette formation est destinée aux cadres de l’audit interne d’une banque et, plus largement, aux professionnels de la conformité, du contrôle interne et de la lutte anti-blanchiment.
Prérequis
Avoir une connaissance de base du fonctionnement des systèmes financiers et des principes de l’audit interne. Une familiarité avec les concepts de blockchain ou de conformité bancaire constitue un atout pour tirer pleinement profit de la formation.
J’évalue mes connaissances pour vérifier que je dispose des prérequis nécessaires pour profiter pleinement de cette formation en faisant le test de prérequis.
Faire le testFinancement
Cette formation peut être prise en charge par votre entreprise, seule ou avec l’appui de son opérateur de compétences. Nous fournissons le devis et les pièces attendues par l’OPCO.
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